A、客户利用银行经办人员的疏忽大意或与其特殊关系，以他人证件资料申请开立账户办理代收代付业务，为洗钱、诈骗等非法活动作准备

B、客户利用银行经办人员的疏忽大意或与其特殊关系，或者利用银行防控措施落后的条件，使用伪造身份证件开立账户，以备侵占、挪用客户资金

C、银行工作人员使用伪造身份证件开立账户，以备侵占、挪用客户资金

D、银行经办人员以他人证件资料擅自开户，并持有他人账户，以备侵占挪用客户资金