A、发生重大、恶性案件，或一年内发生同质同类案件的；

B、监督管理严重失职，致使内部控制严重失效，从而引发案件的；

C、受他人恶意欺诈实施违法违规行为，且事后及时报告并积极采取补救措施的；

D、对违法违规事实或发现的重要案件线索不及时报告、制止、处理，从而引发案件或导致案件情节进一步加重的。