A、未尽职调查，没有对申请人的主体资格、资产负债状况、经营情况、履约能力、信用记录等进行实地调查，提供虚假调查报告

B、虚拟交易行为，虚签交易合同，无真实交易背景，内外串通、伪造虚假信息

C、没有合理的保证金来源或申请人以非自有经营性资金作为保证金，特别是以贷款资金作为保证金，套取银行信贷资金

D、申请额度超过客户授信额度

E、逆程序、超权限审批，化整为零、滚动批准签发汇票，或在限额内连续批准签发