某企业2012年有关预算资料如下：（1）预计该企业3&mda

简答题 某企业2012年有关预算资料如下：（1）预计该企业3—7月份的销售收入分别为40000元、50000元、60000元、70000元、80000元，每月销售收入中，当月收到现金30%，下月收到现金70%。（2）各月直接材料采购成本按下月销售收入的60%计算，所购材料款于当月支付现金50%，下月支付现金50%。（3）预计该企业4—6月份的制造费用分别为4000元、4500元、4200元，每月制造费用中包括中折旧费1000元。（4）预计该企业4月份购置固定资产，需要现金15000元。（5）预计在3月末有长期借款20000元，利息率为15%。（6）预计企业在现金不足时，向银行申请短期借款（为1000元的倍数）；现金有多余时归还银行借款（为1000元的倍数）。借款在期初，还款在期末。（7）预计该企业期末现金余额的额定范围为6000元—7000元，长期借款利息没每季度末支付一次，短期借款利息还本时支付，其他资料见现金预算。要求：根据以上资料，完成该企业4---6月份现金预算的编制工作。

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