A、外汇账户的支出金额与当日或前一日的现金存款额基本吻合；

B、外汇账户的现金存款总是只收入不支出；

C、将多笔外汇或人民币现金分别存入他人外币储蓄账户，同一账户所有人同时收取相应数额的人民币或外汇；

D、企业频繁使用外汇现钞兑换大量人民币；

E、企业频繁使用大量人民币现钞购汇。